На 30 октомври 2026 г. Групата за финансови действия срещу изпирането на пари (FATF) обяви, че България вече не е под засилено наблюдение. Решението идва след изпълнението на ангажиментите на страната за отстраняване на установени слабости в противодействието на изпирането на пари и финансирането на тероризма.

За собствениците и ръководителите на компании новината поставя практичен въпрос: ще се промени ли работата с банки, инвеститори и чуждестранни партньори?

Отпадането от списъка е положителна промяна в международната оценка на България. Отражението върху конкретния бизнес обаче ще зависи и от собствеността на дружеството, неговата дейност, партньорите и качеството на предоставяната информация. Затова решението е подходящ повод компаниите да прегледат подготовката си за финансови и търговски проверки, без да очакват автоматично облекчаване на всички процедури.

Какво представлява „сивият списък“ на FATF?

FATF е междуправителствена организация, която определя международни стандарти за противодействие на изпирането на пари и финансирането на тероризма. В т.нар. „сив списък“ попадат държави с установени стратегически слабости, поели ангажимент да ги отстранят в договорени срокове.

Включването в него не означава забрана за работа с компаниите от съответната държава. Самата FATF уточнява, че този статус не представлява призив за автоматично прилагане на разширени проверки спрямо всички клиенти, а информацията трябва да се отчита при оценката на риска.

Съответно излизането на България от списъка променя тази оценка на национално равнище, но не представлява удостоверение за надеждността на всяко отделно дружество.

Какво може да се промени в отношенията с банките?

Най-прекият въпрос за компанията е дали досегашният статут на България е имал конкретно отражение върху нейното обслужване.

Ако чуждестранна банка или платежен доставчик е посочвал включването в списъка като основание за допълнителни изисквания, ръководството може да поиска актуален преглед на случая. Полезно е запитването да бъде конкретно: променя ли решението оценката на клиента, остават ли същите документи и има ли условия, които могат да бъдат преразгледани?

Този разговор има повече стойност от общото очакване, че след новината всички преводи ще се обработват по-бързо. Сроковете и изискванията зависят и от участващите банки, държавите по сделката, характера на плащането и предоставените доказателства.

По същата причина компанията не следва да залага по-ниска цена на кредита или по-кратък срок за одобрение във финансовите си планове, преди да получи конкретно предложение от финансиращата институция.

Подгответе ясна информация за собствеността

При отношенията с финансова институция е важно да може да се проследи кой притежава и контролира компанията. Когато собствеността преминава през няколко дружества, особено в различни държави, само документът за непосредствения съдружник може да не е достатъчен за разбирането на цялата структура.

Практична стъпка е да се поддържа актуална схема на собствеността, подкрепена с необходимите документи. Тя трябва да отразява действителното положение и да позволява да се проследят физическите лица, които в крайна сметка притежават или контролират дружеството.

Ако през годината са настъпили промени в съдружниците, представителството или контрола, проверете дали информацията в приложимите регистри, вътрешните документи и предоставените на банката данни е съгласувана. При установено разминаване трябва да се изясни какво подлежи на актуализиране и по какъв ред.

Тази подготовка е особено полезна преди откриване на сметка, привличане на инвеститор или промяна във финансирането, когато времето за събиране на документи може да повлияе на цялата сделка.

Осигурете проследимост на съществените плащания

Освен кой стои зад компанията, финансовият партньор може да поиска да разбере икономическия смисъл на конкретна операция. Затова документите трябва да обясняват последователно защо се извършва плащането, към кого е насочено и как се свързва с дейността.

При значима сделка е разумно договорът, фактурите, документите за изпълнение и счетоводното отразяване да могат да бъдат свързани помежду си. Ако плащането се извършва от друго лице или по различен от първоначално договорения начин, основанието за това също трябва да е ясно.

Практическата проверка може да започне с една предстояща съществена операция: разполага ли финансовият екип с информацията, необходима да обясни сделката, или част от нея остава единствено в кореспонденцията на търговския отдел?

Подобна организация подпомага и подготовката за одит, при която последователността между документите и отчетените операции има съществено значение. Различните проверки имат различна цел, но подредената информация улеснява работата по всяка от тях.

Как да използвате новината при разговор с инвеститор?

При започнали преговори с чуждестранен инвеститор решението на FATF може да бъде включено като актуализация на информацията за бизнес средата. Ако статутът на България е бил изрично поставен като въпрос, компанията може да предостави официалното съобщение и да поиска уточнение дали то променя някоя от предварителните оценки.

Същевременно подготовката за инвестицията трябва да продължи с внимание към самото дружество. Инвеститорът има нужда да разбере финансовите резултати, съществените договори, задълженията и рисковете, които могат да повлияят на бъдещата дейност.

Затова е полезно ръководството да определи кой координира предоставянето на информация и кои документи са актуални. Когато различни екипи изпращат несъгласувани данни, възникват допълнителни въпроси, които положителната новина за държавата не може да разреши.

Запазете вниманието към собствените си партньори

Промяната в статута на България не дава основание компанията да намалява вниманието към нови клиенти, доставчици или посредници. Приемането на голяма поръчка, предоставянето на отсрочено плащане и превеждането на значителен аванс продължават да изискват самостоятелна търговска преценка.

Преди поемането на ангажимент е разумно да се установи кое дружество е страна по договора, кой го представлява и дали договорените условия съответстват на наличната информация за него. При неяснота около получателя на плащането или искане за внезапна промяна на банковата сметка проверката следва да предхожда превода.

Това е свързано и с ефективното управление на вземанията от клиенти, което започва още с избора на партньор и договарянето на условията за плащане.

Какво е разумно да направи ръководството сега?

За компания, която има предстоящо финансиране или международна сделка, първата стъпка е да установи дали досегашният статут на България е бил конкретна пречка. Ако е така, има основание разговорът с финансовия партньор да бъде подновен с позоваване на официалното решение.

Успоредно с това могат да бъдат прегледани информацията за собствеността и документите по съществените операции. Добре е да има определен отговорник, който координира отговорите към банката или инвеститора и следи предоставяните данни да бъдат актуални и последователни.

Излизането от „сивия списък“ на FATF създава по-благоприятен контекст за тези отношения. Доколко отделната компания ще се възползва от него зависи и от способността ѝ да представи убедително своята дейност, финансово състояние и структура на собствеността.

TPA Bulgaria може да Ви съдейства при подготовката и анализа на финансовата информация, прегледа на документалната обоснованост на операциите и организацията на процесите за предоставяне на данни при одит и финансова проверка.

TPA Bulgaria
Тел.: +359 2 981 66 45/46/47
Имейл: office@tpa-group.bg
ул. „Г. С. Раковски“ 128, ет. 2, 1000 София